بیشتر صندوقهای فروشی که در عمان میفروشند برای کشور دیگری ساخته شدهاند. نرخی را حساب میکنند که ۵٪ نیست، فاکتوری چاپ میکنند که مالیات را هرگز به ریال عمان نشان نمیدهد، و گزارشی میدهند که بر خانههای اظهارنامهٔ عمان نمینشیند. ما صندوق را بر پایهٔ همان قواعدی میسازیم که واقعاً بر اساس آن اظهارنامه میدهید.
یک صندوق فروش در عمان واقعاً چه کاری باید بکند
اسمش را سیستم صندوق فروش بگذارید، یا نرمافزار فروشگاهی، یا فقط «صندوق» — نام هیچکدام از تعهدها را عوض نمیکند. از تعهدها شروع کنید نه از فهرست امکانات. صندوق فروش در عمان دستگاهی برای تولید مدرک است: هر فروشی که ثبت میکند سه ماه بعد میشود یک سطر در اظهارنامهٔ مالیاتی، و سندی که ده سال بعد هم باید بتوانید ارائهاش کنید. باقی چیزها راحتی است.
- دریافت مالیات ۵٪ و نمایش جداگانهٔ آن، تا نسخهٔ مشتری و نسخهٔ شما با هم بخواند.
- نمایش مالیات به ریال عمان حتی وقتی فروش به دلار، درهم یا ریال کشوری دیگر قیمتگذاری شده — مبلغ مشمول و خودِ مالیات هر دو باید به OMR بیاید، با نرخ بانک مرکزی عمان.
- ارائهٔ عربی در صورت درخواست. سوابق میتواند به زبان دیگری نگهداری شود، مشروط بر آنکه در صورت درخواست سازمان مالیاتی به عربی در دسترس قرار گیرد.
- جمعبندی در اظهارنامهٔ فصلی، ظرف ۳۰ روز از پایان هر فصل.
- نگهداری سوابق تا ۱۰ سال از پایان سال مالیاتی — و جایی که ده سال بعد هم بتوانید بخوانیدشان.
- باز گذاشتن جا برای فوترة، برنامهٔ صورتحساب الکترونیکی عمان، که سرانجام شکل خودِ فاکتور را عوض میکند.
هیچکدام از اینها عجیب نیست. فقط کاری نیست که صندوقی خریداریشده از قفسهای در دبی، ریاض یا بنگلور برای آن ساخته شده باشد. مسئله مسئلهٔ یک دسته است نه یک فروشندهٔ خاص: بیشتر صندوقهای آمادهٔ فروختهشده در اینجا برای قواعد مالیاتی کشور دیگری بومیسازی شدهاند، و شکافها تنها در پایان فصل بیرون میزند، وقتی ارقام به چیزی نمیرسد که سامانه بپذیرد.
چه چیزی برای شما میسازیم
هرچه در پی میآید تعهدی است دربارهٔ آنچه تحویل میدهیم، نه فهرست امکاناتی رونویسیشده از روی جعبه. ما سفارشی میسازیم، یعنی این فهرست پیش از نوشتن نخستین خط، کتبی با شما توافق میشود.
مالیات ۵٪، و مالیات به ریال عمان با هر ارزی که قیمت دادهاید
صندوق شما ۵٪ را حساب میکند و مالیات را در سطر جداگانهٔ خودش چاپ میکند. اگر با ارز دیگری پول بگیرید — و کافهٔ کنار هتل، مغازهٔ بازار و داروخانهٔ نزدیک فرودگاه همه این کار را میکنند — فاکتور باز هم مبلغ مشمول و مالیات را به ریال عمان میآورد، با نرخ بانک مرکزی عمان در تاریخ فروش، و رقم ارز خارجی را کنارش نشان میدهد. این همان ایرادی است که بیش از همه انتظار داریم در صندوقی که هماکنون روی پیشخوانی در عمان کار میکند پیدا کنیم، چون بیشتر سامانههای چندارزی در دفاتر تبدیل میکنند و روی فاکتور فقط ارز پرداختی مشتری را چاپ میکنند. ثبتنام مالیات بر ارزش افزوده چگونه است.
عربی و انگلیسی، روی صفحه و روی فاکتور
رابط کاربری و فاکتور چاپی را به عربی و انگلیسی میسازیم، و اگر بخواهید به فارسی هم. نه به این دلیل که قاعدهای مجبورمان کند — پایینتر ببینید — بلکه چون یک وزارتخانه، یک حساب شرکتی یا واحد مالی یک بیمارستان فاکتور عربی میخواهد، و فاکتور صرفاً انگلیسی میتواند هفتهها در صف پرداخت بماند.
الزام عربی روی تکتک فاکتورها سعودی است. در عمان تعهد تنگتر است: سوابق و فاکتورها میتواند به زبان دیگری نگهداری شود مشروط بر آنکه در صورت درخواست سازمان مالیاتی به عربی در دسترس قرار گیرد.
ما به هر حال خروجی دوزبانه میسازیم، چون نهادهای دولتی و شرکتهای بزرگ عمانی انتظارش را دارند. این تمایز وقتی دارند چیزی به شما میفروشند مهم است: فروشندهای که قاعدهٔ عمان را از قاعدهٔ عربستان تشخیص نمیدهد، هیچکدام را نخوانده است.
شرح مفصلتر در راهنمای ما دربارهٔ نرمافزار حسابداری در عمان آمده است.
ارقامی که بر خانههای اظهارنامهٔ فصلی مینشیند
اظهارنامهٔ عمان فصلی است، ظرف ۳۰ روز از پایان فصل، و خانهبهخانه در سامانهٔ سازمان مالیاتی تایپ میشود — فایلی برای بارگذاری وجود ندارد. پس کار سودمندی که یک صندوق میتواند بکند تولید جمعهایی است که از پیش به شکل همان خانهها درآمده باشد: فروش با نرخ استاندارد، نرخ صفر، معاف، و تعدیلها، همان لحظهٔ فروش از هم جدا شده باشند نه سه ماه بعد به دست کسی که دفاتر شما را نگه میدارد. این انطباق را پیش از ساختن گزارشها با شما، و اگر حسابداری دارید با او، توافق میکنیم. دفترداری و حسابرسی در عمان.
ده سال سابقه، و راهی برای بیرون کشیدنشان
تعهد نگهداری دهسالهٔ سوابق از آنِ شماست، نه از آنِ فروشندهٔ نرمافزارتان. برای همین نخست خروجیگرفتن را میسازیم: فروشها، فاکتورها و سطرهای مالیاتی شما، در قالبی ساده که بدون ما هم باز شود، و ترتیب پشتیبانگیریای که خودتان مهارش را داشته باشید. اگر روزی کار با ما را متوقف کنید، با دادههایتان بیرون میروید، در شکلی که حسابدارتان بتواند بخواند. این عمدی است، و باید همین را از هر فروشندهای که در نظر دارید بخواهید.
همان پیشخوانی که واقعاً میگردانید
پیشخوان داروخانه پیشخوان آشپزخانهٔ رستوران نیست، و هیچکدام صندوق سوپرمارکت نیستند. مینشینیم و مینویسیم پیشخوان شما چه میکند — فروش چطور آغاز میشود، چه چیزی تقسیم میشود، چه چیزی برگشت میخورد، چه کسی اجازهٔ تخفیف دارد، تحویل شیفت چه شکلی است — و همان فهرست نوشتهشده چیزی است که میسازیم و بر مبنایش آزمون میکنیم. اگر معلوم شود بندی از آن سختتر از آن است که به نظر میرسید، پیش از شروع میشنوید نه پس از آن.
چه چیزی را ادعا نمیکنیم
سودمندترین چیزی که یک فروشنده میتواند به شما بگوید این است که مرزها کجاست. مرزهای ما اینهاست.
اظهارنامه دستی و خانهبهخانه در سامانهٔ سازمان مالیاتی وارد میشود. برای اظهارنامهٔ عادی هیچ بارگذاری XML، CSV یا Excel وجود ندارد، پس هیچ محصولی در بازار نمیتواند آن را بهجای شما ثبت کند.
کاری که نرمافزار میتواند بکند تولید ارقامی است که بر همان خانهها بنشیند تا وارد کردنشان چند دقیقه طول بکشد و با هم بخواند. هرکس در عمان وعدهٔ ثبت خودکار بدهد، دارد کشور دیگری را توصیف میکند.
- ما ارائهدهندهٔ خدمت اعتباریافتهٔ فوترة نیستیم. آن فهرست را سازمان مالیاتی منتشر میکند و میتوانید بررسیاش کنید. کاری که ما میکنیم تمیز و کامل کردن دادهٔ فاکتور شماست، تا وقتی نوبت شما رسید، اتصال به یک ارائهدهندهٔ اعتباریافته کار پیکربندی باشد نه بازسازی.
- چیزی به نام صندوق فروش مورد تأیید سازمان مالیاتی وجود ندارد. عمان ارائهدهندگان خدمت صورتحساب الکترونیکی را اعتبار میدهد، نه نرمافزار را. فروشندهای که بگوید صندوقش تأیید شده یا خودش دچار اشتباه است یا امیدوار است شما باشید.
- نمیتوانیم تاریخ ورود شما به فوترة را بگوییم، و هیچکس دیگری هم نمیتواند — پایینتر ببینید.
ترجیح میدهیم بهخاطر همین بند فروشی را از دست بدهیم تا اینکه ببریمش و شما یک سال بعد بفهمید.
به درد چه صنفی میخورد
قواعد همهجا یکی است؛ آنچه فرق میکند این است که پیشخوان باید از پس چه چیزی بربیاید. صندوق یک رستوران در عمان کارش با صندوق یک فروشگاه در مرکز خرید مسقط فرق دارد، و پیشخوان داروخانه باز کار دیگری است.
| صنف | صندوق باید از پس چه چیزی بربیاید | راهنمای راهاندازی |
|---|---|---|
| رستوران و کافه | میزها، تقسیم صورتحساب، بیرونبر و ارسال، جدا نگهداشتن حق سرویس از مالیات، تحویل شیفت | راهاندازی رستوران یا کافه |
| سوپرمارکت و خردهفروشی | بارکد، کالای پرگردش، برگشت به تأمینکننده، سبدهایی که سطر با نرخ استاندارد و نرخ صفر را با هم دارند | مغازهٔ مواد غذایی و خردهفروشی |
| داروخانه و درمانگاه | سطرهای نسخه، جدا کردن سهم بیمه از سهم نقدی در یک مراجعه، انضباط سری ساخت و تاریخ انقضا | مجوز درمانگاه و داروخانه |
| نمایشگاه و کارگاه کوچک | پیشفاکتوری که فاکتور میشود، بیعانه، پرداخت جزئی، فروش با ارز خارجی به مسافران | انتخاب کد فعالیت |
اگر صنف شما در این فهرست نیست، پرسش همان است: پیشخوان چه میکند، و سازمان مالیاتی پس از آن انتظار دیدن چه چیزی را دارد. از ما بپرسید، و اگر ساختن یک صندوق سفارشی کار درستی نباشد همین را میگوییم.
روند ساخت چگونه پیش میرود
- یک گفتوگو. نیم ساعت، در دفتر الغبره یا در واتساپ. چه میفروشید، چگونه میفروشید، صندوق فعلیتان چه چیزی را بد انجام میدهد، مشمول مالیات بر ارزش افزوده هستید یا نه، و حسابدارتان در پایان فصل چه میخواهد.
- دامنهٔ کار، کتبی. چه ساخته میشود، با چه ترتیبی، به چه زبانهایی، روی چه سختافزاری، و چه چیزی عمداً بیرون گذاشته شده. امضایش میکنید. همین متن است که در اختلاف هم مبنای داوری است، و برای همین نوشته میشود.
- نخستین نسخهٔ کارآمد روی پیشخوان خودتان، با کالاها و قیمتهای خودتان، آنقدر زود که بتوانید بگویید شکلش اشتباه است در حالی که تغییرش هنوز ارزان است.
- آزمون بر مبنای کاغذ، نه فقط صفحه. فروشهای دردسرساز را میزنیم — برگشت، پرداخت با ارز خارجی، صورتحساب تقسیمشده، سطر با نرخ صفر — و میبینیم روی فاکتور و در جمعهای فصل چه بیرون میآید.
- نصب و آموزش در محل، با کارکنان خودتان، به زبانی که با آن کار میکنند، در ساعتی که یک سرویس را از دست ندهید.
- پشتیبانی پس از آن، روی همان شمارهای که دارید. قواعد عوض میشود؛ وقتی عوض شد، پیش از آنکه جای دیگری بخوانید، میگوییم برای صندوق شما چه معنایی دارد.
مدتش بستگی دارد به اینکه پیشخوان چقدر کار داشته باشد. برآوردش را داخل همان دامنهٔ کتبی میگیرید، و اگر عقب افتاد دلیلش را میشنوید.
وقتی نوبت فوترة به شما برسد
فوترة برنامهٔ صورتحساب الکترونیکی سازمان مالیاتی است، بر پایهٔ مدل پنجگوشهٔ Peppol، که در آن فاکتور بهجای رفتن مستقیم از شما به مشتری، از یک ارائهدهندهٔ خدمت اعتباریافته میگذرد. مرحلهٔ نخست برای اوت ۲۰۲۶ برنامهریزی شده بود و حدود ۱۰۰ مؤدی بزرگ را که خود سازمان برمیگزیند در بر میگیرد، و مرحلههای بعدی برای فوریهٔ ۲۰۲۷ و اوت ۲۰۲۷ اعلام شده است.
بر پایهٔ پرسشهای پرتکرار منتشرشدهٔ خود سازمان مالیاتی، هنوز هیچ مقررات اجراییای وجود ندارد: نه فرمان سلطنتی، نه جدول زمانی منتشرشده در روزنامهٔ رسمی، نه آستانهٔ گردش مالی منتشرشده، و نه جریمهٔ منتشرشده.
گزینش به تشخیص سازمان است، یعنی یک کسبوکار نمیتواند مرحلهٔ خود را از روی گردش مالیاش دربیاورد. سازمان ابزاری برای بررسی مرحله منتشر میکند؛ همان مرجع پرسش است، نه یک وبلاگ و نه یک فروشنده.
راهنمای ما دربارهٔ صورتحساب الکترونیکی در عمان میگوید چه چیزی معلوم است و چه چیزی نیست.
اما دربارهٔ معنای آن برای یک صندوق میتوانیم مشخص باشیم. کاری که از این گذار جان به در میبرد کار داده است: هر فاکتور مجموعهای کامل و درستنوع از اقلام داشته باشد، شناسههای مالیاتی مشتری همان لحظهٔ فروش گرفته شود نه بعداً افزوده شود، و شمارهگذاری پیاپی نشکند. ما از همین حالا برای این میسازیم، تا وقتی نوبت شما رسید کار، اتصال به یک ارائهدهندهٔ اعتباریافته باشد نه بازسازی صندوق. و اگر قواعد جور دیگری از آنچه اعلام شده بیرون آمد، تطبیق میدهیم؛ وانمود نمیکنیم که میدانستیم.
چرا خریدن این از یک دفتر سند فرق دارد
بیشتر فروشندهها یکی از دو چیزند: یک شرکت نرمافزاری که کد خوب مینویسد و هرگز در دفتر شهرداری ننشسته، یا یک دفتر خدمات اداری که هر باجهای در مسقط را میشناسد و نمیتواند نرمافزار بسازد. این دفتر هر دو است، و بخش سودمند ماجرا جایی است که این دو به هم میرسند.
- همان دفتری که سجل تجاری شما را ثبت کرده میداند چه چیزی رویش نوشته شده — و فاکتور باید با آن بخواند.
- همان دفتری که کد فعالیت شما را انتخاب کرده میداند سازمان مالیاتی در برابر آن فعالیت انتظار دیدن چه اقلامی را روی فاکتور دارد، چون ثبت بر همان کد بنا شده است.
- میتوانیم خودِ ثبتنام مالیات بر ارزش افزوده را انجام دهیم و صندوقی را هم بسازیم که باید ارقام اظهارنامه را بدهد — پس هیچ طرفی نمیتواند تقصیر را گردن دیگری بیندازد.
- مجوز تابلوی شهرداری برای مغازهای که صندوق در آن است هم کار سند است، و در همان مراجعه انجام میشود.
در عمل یعنی یک رشتهٔ واتساپ و یک نفر که جواب میدهد، بهجای یک فروشندهٔ نرمافزار و یک دفتر خدمات اداری و یک حسابدار که هرکدام توضیح میدهند مشکل مال آن دو تای دیگر است.
هزینهاش چقدر است
قیمت منتشر نمیکنیم، چون جعبه نمیفروشیم. هر صندوقی اینجا بر پایهٔ یک دامنهٔ کار کتبی ساخته میشود، و پاسخ صادقانه دربارهٔ هزینه این است: بگویید پیشخوان چه کاری باید بکند تا پس از یک گفتوگوی کوتاه قیمت بدهیم. برای گفتوگو هزینهای نیست.
چه چیزی قیمت را جابهجا میکند:
- چند صندوق و چند شعبه، و اینکه آیا باید با هم بخوانند.
- پیچیدگی یک فروش — پیشخوان تکقلمی با رستورانی که تقسیم صورتحساب و بیعانه و برگشت دارد یکی نیست.
- چه زبانهایی روی صفحه و روی فاکتور لازم دارید.
- آیا موجودی باید ردیابی شود، و تا چه عمقی.
- چه چیزی باید با صندوق حرف بزند — سختافزار موجود، یک بستهٔ حسابداری، یک ترازو، یک دستگاه کارتخوان — و آن چیز در چه وضعی است.
- آیا میخواهید ثبتنام مالیاتی و مجوزها را هم همزمان انجام دهیم.
دامنهٔ کار و قیمت را با هم و کتبی میگیرید، پیش از آنکه چیزی شروع شود. و اگر آنچه واقعاً لازم دارید یک صندوق آمادهٔ ارزان و یک حسابدار خوب است، همین را هم میگوییم.